ファクタリングに必要な書類一覧｜2社間・3社間別に準備するものを解説
はじめに
ファクタリングを初めて利用しようと思ったとき、「どんな書類を準備すればいいのか」と不安になる方は多いです。銀行融資ほど膨大な書類は必要ありませんが、業者・契約形態・利用者の属性によって求められる書類は異なります。
この記事では、2社間ファクタリング・3社間ファクタリングそれぞれに必要な書類を整理し、法人・個人事業主ごとの違いや、審査をスムーズに進めるためのポイントを解説します。
ファクタリングの書類が必要な理由
ファクタリング会社が書類を求める主な理由は2つあります。
1. 売掛債権の実在確認 ファクタリングは売掛債権（請求書に記載された入金予定の金額）を買い取るサービスです。業者側は、その債権が実際に存在するか・有効なものかを確認する必要があります。
2. 資金繰りの健全性・回収可能性の判断 利用企業の経営状態と、売掛先（取引先）が期日通りに支払える財務状況かどうかを判断するために、決算書や通帳を確認します。
ファクタリングは融資ではなく債権の売買であるため、銀行融資と比べると必要書類は少なめです。しかし、書類が不足していると審査が遅延したり、否認されたりすることもあるため、事前にしっかり準備しておくことが大切です。
2社間ファクタリングに必要な書類
2社間ファクタリングは、利用企業・ファクタリング会社の2者間で契約を結ぶ方式です。売掛先に知られずに資金化できる反面、業者がリスクを多く負うため、確認書類がやや多い傾向があります。
法人の場合
| 書類 | 用途 | |------|------| | 売掛金に関する請求書・発注書 | 債権の存在・金額の確認 | | 売掛先との基本契約書 | 取引関係の確認 | | 直近2〜3期の決算書（貸借対照表・損益計算書） | 経営状態の把握 | | 直近3〜6ヶ月分の入出金明細（通帳コピー） | 資金繰り・入金実績の確認 | | 登記簿謄本（履歴事項全部証明書） | 会社の実在・代表者確認 | | 代表者の本人確認書類（運転免許証など） | 本人確認 |
個人事業主の場合
個人事業主の場合は決算書の代わりに確定申告書を使用します。
| 書類 | 用途 | |------|------| | 売掛金に関する請求書・発注書 | 債権の存在・金額の確認 | | 売掛先との基本契約書（ある場合） | 取引関係の確認 | | 直近1〜2年分の確定申告書 | 収入・経営状態の把握 | | 直近3〜6ヶ月分の通帳コピー | 資金繰り・入金実績の確認 | | 本人確認書類（運転免許証・マイナンバーカードなど） | 本人確認 | | 開業届のコピー（求められる場合あり） | 事業者であることの証明 |
3社間ファクタリングに必要な書類
3社間ファクタリングは、利用企業・ファクタリング会社・売掛先の3者が関与する方式です。売掛先が支払いを直接ファクタリング会社に行うため、業者のリスクが低くなり、手数料も低い傾向があります。
3社間の場合、2社間と比べて売掛先に関する書類の重要性は低くなる（売掛先の信用力を直接確認できるため）一方、売掛先の同意書が必要になります。
3社間で追加・変更となる主な書類
| 書類 | 用途 | |------|------| | 売掛先の同意書・承諾書 | 3社間取引の合意確認 | | 債権譲渡通知書 | 売掛先への通知（業者が作成するケース多い） |
基本的な書類（請求書・通帳・本人確認書類など）は2社間と共通です。
オンラインファクタリングの場合
近年急増しているオンラインファクタリング（非対面完結型）では、書類の多くをデータ（PDF・画像）でアップロードします。
- 請求書のPDFデータ
- 通帳のPDFデータまたはネットバンキングの入出金明細
- 本人確認書類の画像データ
会社によっては、会計ソフト（freee・マネーフォワードなど）との連携によって書類提出を省略できる場合もあります。オンライン審査に特化した業者では、請求書1枚だけで申し込めるサービスもあります。
書類を準備するときの注意点
請求書の内容を確認する
ファクタリングで最も重要なのは請求書です。以下の項目が明記されているかチェックしてください。
- 発行日・支払期日
- 請求先（売掛先）の会社名・住所
- 請求金額（税込・税抜の区分）
- 発行者（自社）の会社名・連絡先
不備がある請求書は審査で問題になることがあります。
通帳は直近分を揃える
通帳は「入金の実績」を確認するために使われます。売掛先からの入金履歴がある通帳が望ましく、複数口座を使い分けている場合は、売掛先との取引に使っている口座の通帳を提出することをおすすめします。
基本契約書がない場合
継続取引の売掛先との間に書面の基本契約書がない場合でも、発注書・納品書・受領書などで取引関係を証明できる場合があります。業者に相談してみましょう。
新設法人・設立直後の場合
設立から間もない法人は決算書が1期分しかない、または存在しない場合があります。こうしたケースに対応している業者もあるため、まずは問い合わせることをおすすめします。
審査をスムーズに進めるためのポイント
書類を準備するうえで、以下のポイントを意識すると審査が円滑に進みやすくなります。
1. 書類はセットでまとめておく 請求書と通帳の入金確認ができると、審査担当者がより迅速に内容を確認できます。対象の請求書と、その売掛先からの過去の入金が確認できるページをセットにしておくと親切です。
2. 不明な点は事前に問い合わせる 業者によって求める書類の範囲が異なります。「何が必要か」を事前に確認してから収集すると、書類の準備に無駄がありません。
3. 複数社に同時に申し込んで比較する 書類が揃ったタイミングで、複数の業者に同時申し込みをすることで、条件の良い業者を選びやすくなります。ファクタリングは同時申し込みが可能で、二重譲渡にもなりません（最終的に契約するのは1社のみ）。
4. 書類の偽造・改ざんは絶対にしない 当然ですが、請求書の金額を改ざんしたり、存在しない取引先の請求書を作成したりする行為は詐欺罪・私文書偽造にあたります。必ず実際の書類を提出してください。
まとめ
ファクタリングに必要な主な書類は、請求書・通帳・決算書（または確定申告書）・本人確認書類の4種類が基本です。2社間・3社間、法人・個人事業主によって細部は異なりますが、事前に揃えておくことで審査がスムーズに進みます。
書類の準備ができたら、複数の業者に問い合わせて条件を比較することをおすすめします。手数料・審査スピード・最低利用額などは業者によって大きく異なります。
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